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盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校2021年度決算公開(kāi)說(shuō)明
目 錄
第一部分 盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校概況
一、 主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
二、 部門(mén)決算單位構(gòu)成
第二部分 盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校2021年度決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第三部分 名詞解釋
第四部分 盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校2021年度決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第一部分 盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校概況
一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置
盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校是九年一貫制學(xué)校，坐落于遼寧省盤(pán)山縣沙嶺鎮(zhèn)棠樹(shù)村，隸屬于盤(pán)山縣教育局。棠樹(shù)學(xué)校主要內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有：盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校支部委員會(huì)、盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校校委會(huì)、工會(huì)、安全辦公室、政教、教務(wù)、團(tuán)委、少先隊(duì)、綜合辦公室等。
（二）主要職責(zé)
1.實(shí)施初中、小學(xué)義務(wù)教育，開(kāi)展初中、小學(xué)學(xué)歷教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。
2.遵守法律法規(guī)，配合盤(pán)山縣教育局及上級(jí)相關(guān)部門(mén)，積極完成其他教育教學(xué)相關(guān)工作。
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
我單位為二級(jí)預(yù)算單位，隸屬于盤(pán)山縣教育局，納入遼寧省財(cái)政廳2021年部門(mén)決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位名稱：
1.盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校
第二部分 盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校2021年度決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)715.38萬(wàn)元，包括：
1.財(cái)政撥款收入659.89萬(wàn)元，占收入總計(jì)的92.24%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入659.89萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元。
3.事業(yè)收入0萬(wàn)元。
4.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元。
5.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元。
6.其他收入0萬(wàn)元。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余55.49萬(wàn)元，占收入總計(jì)的7.76%。主要是教育支出和住房保障支出結(jié)轉(zhuǎn)。
與上年相比，今年收入減少35.05萬(wàn)元，降低4.67%，主要原因：一是因人員變動(dòng)，基本支出減少；二是學(xué)生數(shù)減少，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少；三是政府性基金減少。
（二）支出總計(jì)715.38萬(wàn)元，包括：
1.基本支出715.38萬(wàn)元，占支出總計(jì)的100%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出703.82元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1.95萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出9.61萬(wàn)元。
2.項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。
3.上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元。
4.經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。
5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元。
與上年相比，今年支出減少35.05萬(wàn)元，降低4.67%，主要原因：一是因人員變動(dòng)，基本支出減少；二是學(xué)生數(shù)減少，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少，致使商品和服務(wù)支出減少；三是沒(méi)有政府性基金支出。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2021年度財(cái)政撥款支出715.38萬(wàn)元，其中：基本支出715.38萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少35.05萬(wàn)元，降低4.67%，主要原因：一是因人員變動(dòng)，基本支出減少；二是學(xué)生數(shù)減少，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少，致使商品和服務(wù)支出減少；三是沒(méi)有政府性基金支出。與年初預(yù)算相比，2021財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的102.23%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的102.23%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2021年度財(cái)政撥款支出715.38萬(wàn)元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出537.17萬(wàn)元，占75.09%；社會(huì)保障和就業(yè)支出92.46萬(wàn)元，占12.92%；衛(wèi)生健康支出30.24萬(wàn)元，占4.23%；住房保障支出55.51萬(wàn)元，占7.76%。
1.教育支出537.17萬(wàn)元，具體包括：初中教育支出174.98萬(wàn)元、小學(xué)教育支出362.19萬(wàn)元。完成年初預(yù)算的106.59%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初教育支出結(jié)轉(zhuǎn)。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出92.46萬(wàn)元，具體包括：事業(yè)單位離退休支出1.95萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出72.11萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出14.43萬(wàn)元、其他社會(huì)保障與就業(yè)支出3.97萬(wàn)元。完成年初預(yù)算的89.32%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因?yàn)槿藛T變動(dòng)造成支出減少。
3.衛(wèi)生健康支出30.24萬(wàn)元，具體包括：行政事業(yè)單位醫(yī)療支出30.24萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的85.88%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因?yàn)槿藛T變動(dòng)造成支出減少。
4.住房保障支出55.51萬(wàn)元，具體包括：住房改革支出55.51萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的97.23%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因?yàn)槿藛T變動(dòng)造成支出減少。
（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2021年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有“三公”經(jīng)費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位2021年無(wú)出國(guó)（境）預(yù)算，也無(wú)出國(guó)（境）支出。2021年參加出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2021年因公出國(guó)（境）費(fèi)比上年減少0萬(wàn)元，主要是無(wú)出國(guó)（境）預(yù)算，也無(wú)出國(guó)（境）支出原因。
2.公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有公務(wù)接待費(fèi)。2021年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次、0人、0萬(wàn)元；其中外事接待累計(jì)0批次、0人、0萬(wàn)元。2021年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0萬(wàn)元，主要是沒(méi)有公務(wù)接待費(fèi)原因。
3. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位沒(méi)有公務(wù)用車。比上年減少0萬(wàn)元，主要是本單位沒(méi)有公務(wù)用車等原因。
其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，本年無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出,當(dāng)年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，本年無(wú)公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)支出，截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量0輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出715.38萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)705.77萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)；日常公用經(jīng)費(fèi)9.61萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）公用經(jīng)費(fèi)支出情況。
2021年度盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出9.61元，比上年減少12.14萬(wàn)元，降低55.82%，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少造成辦公經(jīng)費(fèi)支出減少。具體支出明細(xì)如下：辦公費(fèi)6.51萬(wàn)元；電費(fèi)0.32萬(wàn)元；差旅費(fèi)1.51萬(wàn)元；維修（護(hù)）費(fèi)0.2萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)1.07萬(wàn)元。
（二）政府采購(gòu)支出情況。
2021年度盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元。
政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，共有車輛0輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校未組織對(duì)2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。
第三部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從縣級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
16. 一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
17.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
18.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。
20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。
21.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
22.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
23.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
24.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第四部分盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校2021年度決算表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、2021年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
《盤(pán)山縣棠樹(shù)學(xué)校2021年度決算公開(kāi)表》.xls
