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盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算公開說明
目 錄
第一部分 盤山縣職業(yè)教育中心概況
一、 主要職責
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、財政撥款收入支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、其他重要事項的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第一部分 盤山縣職業(yè)教育中心概況
一、主要職責
（一）貫徹落實黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)，執(zhí)行上級教育行政部門的相關(guān)規(guī)定，堅持依法治校。
（二）負責學校黨的思想、組織、作風、制度建設，培育和踐行社會主義核心價值觀，把握學校發(fā)展方向，維護各方的合法權(quán)益。
（三）制定學校長期發(fā)展規(guī)劃和近期工作計劃，健全各項規(guī)章制度，規(guī)范為學行為。
（四）加強教師隊伍建設，依法對教職工進行聘任、培訓、考核、評比，提高教師隊伍的整體水平。
（五）按照國家規(guī)定，開齊開足課程，全面實施素質(zhì)教育，全面負責學生的考核與評價，促進辦學質(zhì)量的提高。
（六）組織開展教育科研和教學改革工作，實現(xiàn)科研興教，科研興校。
（七）管理學生學籍，建立師生個人檔案，存儲有效信息資源。
（八）依法使用辦學經(jīng)費，不斷改善辦學條件，營造健康向上的校園文化。
（九）負責校園的安全管理，建立健全安全制度和應急機制，創(chuàng)建平安和諧的校園環(huán)境。
二、部門決算單位構(gòu)成
納入2021年決算編制范圍的二級預算單位：盤山縣職業(yè)教育中心.
第二部分 盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
（一）收入總計2516.71萬元，包括：
1.財政撥款收入2426.71萬元，占收入總計的96.42%。其中：一般公共預算財政撥款收入2426.71萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。
2.上級補助收入0萬元。
3.事業(yè)收入90萬元，占收入總計的0.36%。主要是廣播電視大學學費收入。
4.經(jīng)營收入0萬元。
5.附屬單位上繳收入0萬元。
6.其他收入0萬元。
7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余928.96萬元，占收入總計的36.91%。主要是主要是未及時發(fā)放的績效工資、免學費、質(zhì)量提升等資金的結(jié)轉(zhuǎn)。
與上年相比，今年收入減少2050.96萬元，降低44.9%，主要原因：盤山縣進修學校從我校分離出去，人員工資及日常公用經(jīng)費減少。
（二）支出總計3425.88萬元，包括：
1.基本支出1986.74萬元，占支出總計的57.99%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出1843.95萬元，對個人和家庭的補助支出45.38萬元，商品和服務支出97.41萬元。
2.項目支出1439.14萬元，占支出總計的42%。主要包括學生資助補助（助學金、免學費）、質(zhì)量提升改善辦學條件等專項支出。
3.上繳上級支出0萬元。
4.經(jīng)營支出0萬元。
5.對附屬單位補助支出0萬元。
與上年相比，今年支出減少1261.84萬元，降低26.91%，主要原因：上級專項經(jīng)費減少。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余19.79萬元。
主要是事業(yè)收入中校園運行維護經(jīng)費部分款項未支付等原因形成的結(jié)轉(zhuǎn)。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少909.17萬元，降低97.87%，主要原因：一是年初及時發(fā)放上年結(jié)轉(zhuǎn)的績效工資；二是免學費和支付以前年度債務等支出。
二、財政撥款支出決算情況說明
（一）總體情況。
2021年度財政撥款支出3332.66萬元，其中：基本支出1986.74萬元，項目支出1345.92萬元。與上年相比，財政撥款支出減少1278.13萬元，降低27.72%，主要原因：盤山縣進修學校從我校分離，人員工資等減少。
與年初預算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預算的136.44%，其中：基本支出完成年初預算的108.4%，項目完成年初預算的220.71%。
（二）一般公共預算財政撥款支出情況。
2021年度一般公共預算財政撥款支出3332.66萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出2650.54萬元，占79.53%；社會保障和就業(yè)支出234.97萬元，占7.05%；衛(wèi)生健康支出71.6萬元，占2.15%；住房保障支出125.55萬元，占3.77%；其他支出250萬，占7.5%。
1.教育支出2650.54萬元，具體包括：
（1）教育支出(類)職業(yè)教育（款）中專教育（項）2622.84萬元，主要是人員經(jīng)費及公用經(jīng)費等支出，完成年初預算的128.46%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員增加及繳費基數(shù)增加。
（2）教育支出(類)職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育（項）17.8萬元，主要是監(jiān)理費支出，是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，年初未列預算。
（3）教育支出(類)教育費附加（款）其他教育（項）：9.9萬元，主要是雙元培育經(jīng)費支出，是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，年初未列預算。
2.社會保障和就業(yè)支出234.97萬元，具體包括：
（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）30.53萬元，主要是離退休人員取暖費、遺屬生活補助支出，完成年初預算的179.69%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是退休取暖費年初未列預算。
（2）社會保障和就業(yè)支出（類）機關(guān)事業(yè)單位基本（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）164.11萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費等支出，完成年初預算的98.97%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員數(shù)減少。
（3）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）16.18萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出等支出，完成年初預算134.83%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是支付退休教師職業(yè)年金單位部分。
（4）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）14.85萬元，主要是喪葬費支出，年初未列預算。
（5）社會保障支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）9.3萬元，主要是失業(yè)保險、工傷保險等社會保險費支出，完成年初預算的99.68%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員減少。
3.衛(wèi)生健康支出71.6萬元，具體包括：
（1）衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）71.6萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療繳費等支出，完成年初預算的98.7%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員減少。
4.住房保障支出125.55萬元，具體包括：
（1）住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）125.55萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預算的100.95%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員增加和繳費基數(shù)變動。
5.其他支出250萬元，具體包括：
（1）其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）250萬元，主要是債務支出，年初未列預算。
（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。
2021年度政府性基金預算財政撥款支出0萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。
2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0萬元。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是無三公經(jīng)費。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。
1. 因公出國（境）費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是無因公出國（境）費。2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。
2.公務接待費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是無公務接待費。2021年國內(nèi)公務接待累計0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元。
3.公務用車購置及運行費0萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是無公務用車購置及運行費。其中：公務用車購置費0萬元，當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量0輛。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1986.74萬元，其中：人員經(jīng)費1889.33萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助；日常公用經(jīng)費97.41萬元，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2021年機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。
（二）政府采購支出情況。
2021年政府采購支出總額176.17萬元，其中：政府采購貨物支出176.17萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，共有車21輛，其中：副省級以上領(lǐng)導干部用車0輛，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車21輛，其他用車主要教練車等；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
（四）預算績效情況。
1.預算績效管理工作開展情況。
（1）績效自評情況。根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目2個，涉及資金365.74萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到66.67%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）93分。組織對0個單位開展整體績效自評，涉及資金0萬元，自評平均分0分。
（2）部門評價情況。我部門組織對“中職免學費”“中心改建維修項目”等2個項目開展了部門評價，涉及資金365.74萬元。通過部門績效評價發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：預算項目支出績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步將采取以下措施加以改進：一是強化預算支出責任意識，增強績效管理理念;二是進一步完善績效管理工作制度和辦法。
2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。
（1）“免學費”項目自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分92.4分。項目全年預算數(shù)為185萬元，執(zhí)行數(shù)為117.6萬元，完成預算的64%。項目績效目標完成情況：保障學校教育教學管理，教育教學平穩(wěn)運行。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步改進措施：強化預算支出責任意識，增強績效管理理念。
（2）“中心改建維修項目”項目自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分93.6分。項目全年預算數(shù)為256.8萬元，執(zhí)行數(shù)為248.14萬元，完成預算的96.62%。項目績效目標完成情況：教育教學現(xiàn)代化、信息化得到提升。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：績效管理制度還不夠完善，操作性不強。下一步改進措施：進一步完善績效管理工作制度和辦法。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補收支差額的金額。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
15.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
16. 教育支出(類)職業(yè)教育（款）中專教育（項）：反映各部門舉辦的各類中等專業(yè)學校的支出。
17.教育支出(類)職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育（項）：反映除上述項目以外其他用于職業(yè)教育方面的支出。
18.教育支出(類)教育費附加（款）其他教育（項）：反映除上述項目以外其他用于教育方面的支出。
19．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
20．社會保障和就業(yè)支出（類）機關(guān)事業(yè)單位基本（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
21.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
22．社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。
23.社會保障支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反應除上述項目以外其他用于社會保障和社會就業(yè)方面得支出。
24.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，為參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
25.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
26.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：反應除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
第四部分 盤山縣職業(yè)教育中心2021年度決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
